货币资金管理是指协会现金资产和现金等价物(有价证券、应收应付帐款等)的管理，其目的是在协会系统范围内对协会资源流动和资金的来源(即流动资产和债务)进行最合理的利用。
1 总则
1.1 货币资金包括人民币和外币现金、银行存款、其他货币资金。
1.2 协会取得的各项收入均应纳入协会账内核算，任何单位或个人均不得私设小金库，不得公款私存。
1.3 协会的货币资金收支业务的全过程不能仅由一人办理。业务审批原则上遵循“经办人—财务负责人—会长或执行会长”的审批程序规定。业务涉及一个以上主管单位的需要进行相应的审批，所有业务必须经过“财务负责人”审核后才能进行后续审批。
1.4 资金支付业务的经办人和复核人不能为同一人。
2 资金的管理原则
2.1 协会的货币资金由财务部归口管理，统一调配，有效使用，货币资金的管理和控制严格实行职责分工、实施内部稽核、实施定期轮岗制度的原则。
2.2 协会应按照国家《票据法》、《现金管理暂行条例》和《银行结算办法》等有关现金使用规定和结算纪律办理协会货币资金收支的各项业务。
2.3 协会对货币资金收支业务实行多级授权审批制度。审批人只能在授权范围内审批货币资金收支业务，不得超越权限。
2.4 经办人员只能按照审批人的批准意见办理货币资金业务，对审批人超审批权限审批的货币资金业务，财会人员有权拒绝办理。
3 现金的管理
3.1 协会收支的各种款项必须按照国务院颁发的《现金管理暂行条例》规定办理，在规定的范围内使用现金。
3.1.1 现金只能用于支付职工的工资、奖金、劳务费、高温费、医疗费、差旅费、福利补贴、转账金额在起点以下的零星开支，以及其他可以使用现金支付的款项。
3.1.2 协会大额现金支出、特殊情况下的现金支付，由执行会长签字同意后，方可支付。
3.2 库存现金应控制在银行核定的限额内。
3.3 现金必须日清月结，每日清点库存，做到账账、账实相符。若有不符，及时查明原因并处理。
3.4 现金由财务部门的出纳人员专管，出纳人员不准挪用现金，不能以白条抵库。
3.5 必须建立定期和不定期的现金盘库制度，以保证资金的安全性、效益性、流动性。
3.5.1 财务部每月不少于一次的不定期现金盘点，并做好记录。
3.5.2 财务部负责人及有关人员定期或不定期对库存现金进行抽查。
3.6 不能坐支现金，每日在上午和下午下班时核对准确后存放。
3.7 到银行提取现金，不准一个人去提取，提取额在5万元(含5万元)以上必须由协会派工作人员参加护送。
3.8 为确保协会资金安全，超过2000元以上的费用需要现金支出，经办人应提前1个工作日告知财务部，财务提前准备好现金，为员工办理现金报销日。
4 银行存款的管理
4.1 按照国家《支付结算办法》的规定，协会应在银行开立账户，办理存款、取款和转账等结算。
4.2 严格遵守银行的结算纪律，不出租、出借账户，不签发空头支票和远期支票，不无理拒付款项、占用他人资金，不套取银行信用，不多头开结算户。
4.2.1 协会只能在一家银行开立一个基本存款账户，根据业务的需要协会可开立一般存款账户或临时存款账户。为加强专项资金的专户存储、使用和管理，根据有关规定可开立专用存款账户。
4.2.2 协会如因采购等需在外地办理临时结算时，可以开立临时存款账户，但须报财务负责人审核，协会会长审批。
4.2.3 不准以个人名义开立协会的任何存款、结算账户。
4.2.4 协会银行账户只能用于结算和办理协会的业务，协会的银行账户不得出租，出借给其他单位和个人使用。
4.2.5 非本协会资金不得从协会账户上经过。
4.3 支付规定
4.3.1 从协会账户上支付资金，经手人需填写付款申请单，经相关人员审核后由出纳报销支付，未经审核批准财务有权拒绝支付相应款项。需由网上银行支付的，必须严格按下列权限办理支付事宜。
4.3.2 网上银行支付权限规定
4.3.3 从协会账户上支付资金，出纳人员必须根据相关的支付审批程序进行支付。
4.3.4 协会由网上银行支付资金，必须设定支付权限，严格按权限办理支付事宜。妥善保管网银授权卡及密码，录入人员与授权人员用卡须分别保管，不得遗失和泄露。
4.3.5 银行付款票据按规定进行管理：
4.3.3.1 空白银行付款票据由出纳人员妥善保管。
4.3.3.2 空白银行付款票据在签发或填制使用前不得预盖印鉴。
4.3.3.3 因公申请借用转账支票的，经财务部负责人审批同意后方能借出，并作好登记，内容包括：支票号码、用途、预计金额、借用人姓名(签字)、借用日期等。所借支票应于借用之日起5个工作日内报销清账，不得转借他人。因特殊原因不能在规定期限内报账的，应书面向财务部说明原因，否则前账不清，后账不借。
4.3.3.4 支票借用者必须按申请的用途和预计金额范围使用支票，并对借用支票的安全负全部责任，若遗失所借支票应及时向开户银行挂失，同时报告财务部。若因遗失支票而造成经济损失，应由支票借用人承担全部经济责任。
4.4 账务核对规定
4.4.1 银行日记账应按时逐笔登记，序时核算，做到账账相符。
4.4.2 月末必须与银行核对。
4.5 财务部门在银行的预留印鉴必须有两个或两个以上印章，预留印鉴的印章必须由两人或两人以上分别保管。
5 附则
5.1 本制度与国家法律法规和相关制度相抵触的，以国家法律法规和相关制度为准。
5.2 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规的规定执行。
5.3本制度（修定稿）由协会第二届第一次理事会表决通过后实施。
